الدليل الكامل لتقديم إقرار ضريبة القيمة المضافة في الإمارات

في دولة الإمارات العربية المتحدة، أدى إدخال ضريبة القيمة المضافة (VAT) في عام 2018 إلى تغييرات كبيرة للشركات في مختلف القطاعات. أضافت ضريبة القيمة المضافة طبقة من التعقيد إلى المحاسبة والإيداع الضريبي، ولكن تم تبسيط العملية بفضل الأدوات الرقمية والأنظمة الحكومية المفيدة. في هذا الدليل، سنطلعك على الخطوات الأساسية لتقديم إقرار ضريبة القيمة المضافة الخاص بك، ونسلط الضوء على المواعيد النهائية المهمة، ونوضح لك كيف يمكن لحلول Kashio مساعدتك في إدارة ضريبة القيمة المضافة بسهولة - سواء كنت تتبع النفقات أو تقدم العائدات أو تدفع مسؤولية ضريبة القيمة المضافة الخاصة بك.
‍

1. حدد فترة تقديم ضريبة القيمة المضافة

الخطوة الأولى في إدارة التزامات ضريبة القيمة المضافة الخاصة بك هي معرفة عدد المرات التي تحتاج فيها إلى تقديم الإقرارات الخاصة بك. في الإمارات العربية المتحدة، تقدم الشركات عمومًا ضريبة القيمة المضافة على أساس شهري أو ربع سنوي، اعتمادًا على حجم مبيعاتك:

• الفلاتر الشهرية: إذا كان حجم مبيعات شركتك السنوي يزيد عن 150 مليون درهم، فيجب عليك تقديم إقرارات ضريبة القيمة المضافة كل شهر.
  ‍
• الفلاتر الفصلية: تقدم الشركات التي يبلغ حجم مبيعاتها أقل من 150 مليون درهم إقرارات ضريبة القيمة المضافة كل ثلاثة أشهر.

قم بتأكيد فترة التسجيل الخاصة بك على بوابة الهيئة الاتحادية للضرائب (FTA)، لأن هذا سيحدد موعد استحقاق عائداتك.
‍

2. اجمع بياناتك المالية

بمجرد معرفة وتيرة التسجيل الخاصة بك، فإن الخطوة التالية هي ترتيب سجلاتك المالية. لتقديم إقرار ضريبة القيمة المضافة، يجب أن تعرف بالضبط مقدار ضريبة القيمة المضافة التي جمعتها من عملائك (ضريبة الإنتاج) ومقدار ضريبة القيمة المضافة التي دفعتها على المشتريات المتعلقة بالأعمال (ضريبة المدخلات). إليك ما تحتاج إليه:

• فواتير المبيعات: توضح هذه الرسوم مقدار ضريبة القيمة المضافة التي فرضتها على عملائك.
  ‍
• فواتير الشراء: يوضح ذلك مقدار ضريبة القيمة المضافة التي دفعتها على السلع والخدمات المشتراة لنشاطك التجاري.
  ‍
• إيصالات المعاملات ذات التصنيف الصفري أو المعفاة من ضريبة القيمة المضافة: بعض السلع والخدمات إما ذات تصنيف صفري أو معفاة من ضريبة القيمة المضافة، لذا تأكد من وجود سجلات لها.
  ‍
• المستندات الجمركية: إذا كنت تستورد سلعًا، فتتبع أي ضريبة قيمة مضافة دفعتها على الواردات.

يعد الحصول على سجلات دقيقة من البداية أمرًا بالغ الأهمية، حيث يمكن أن تؤدي الأخطاء أو البيانات المفقودة إلى التأخير أو الغرامات.

‍

3. أكمل نموذج إرجاع ضريبة القيمة المضافة

بمجرد جمع جميع البيانات ذات الصلة، حان الوقت لملء نموذج إقرار ضريبة القيمة المضافة على بوابة FTA eServices. هذا هو المكان الذي ستقوم فيه بالإبلاغ عن كل من ضريبة الإنتاج والمدخلات لحساب ما إذا كنت مدينًا بضريبة القيمة المضافة أو يحق لك استرداد الأموال. تشمل الأقسام الرئيسية ما يلي:

• إجمالي ضريبة المبيعات والمخرجات: يشمل ذلك ضريبة القيمة المضافة التي تم جمعها من العملاء.
  ‍
• إجمالي المشتريات وضريبة المدخلات: يغطي هذا ضريبة القيمة المضافة المدفوعة على المشتريات والنفقات.
  ‍
• صافي ضريبة القيمة المضافة المستحقة أو القابلة للاسترداد: هذا هو الفرق بين ضريبة الإنتاج (ضريبة المبيعات) وضريبة المدخلات (Ppurchases VAT). إذا تجاوزت ضريبة الإنتاج ضريبة المدخلات، فأنت مدين بضريبة القيمة المضافة؛ وإذا كانت ضريبة المدخلات أعلى، فقد تكون مؤهلاً لاسترداد الأموال.

من المهم التأكد من دقة جميع أرقامك، لأن الأرقام غير المتطابقة يمكن أن تؤدي إلى عمليات التدقيق أو العقوبات.
‍

4. قم بتقديم إقرار ضريبة القيمة المضافة

بعد الانتهاء من عودتك، قم بتقديمها عبر بوابة FTA قبل الموعد النهائي. بمجرد تقديم طلب الإرجاع، ستتلقى تأكيدًا.

المواعيد النهائية الرئيسية:

• عوائد ضريبة القيمة المضافة الفصلية: يحين موعد الاستحقاق بحلول اليوم الثامن والعشرين من الشهر الذي يلي نهاية الربع (على سبيل المثال، من المقرر أن يعود الربع الأول (يناير - مارس) بحلول 28 أبريل).
  ‍
• عوائد ضريبة القيمة المضافة الشهرية: يحين موعد الاستحقاق في اليوم الثامن والعشرين من الشهر التالي (على سبيل المثال، يتم استحقاق إقرار ضريبة القيمة المضافة لشهر يوليو بحلول 28 أغسطس).

يمكن أن تؤدي المواعيد النهائية الفائتة إلى غرامات تتراوح من 1,000 درهم إماراتي لأول تقديم متأخر إلى 2,000 درهم للتأخير اللاحق. لذلك، من المهم البقاء على اطلاع بهذه التواريخ.
‍

5. احتفظ بسجلات لعمليات التدقيق المستقبلية

بمجرد تقديم إقرار ضريبة القيمة المضافة، لا تنس الاحتفاظ بسجلاتك لمدة خمس سنوات على الأقل. يمكن لاتفاقية التجارة الحرة تدقيق الأعمال، ووجود سجلات دقيقة سيجعل إدارة أي عمليات تدقيق أو فحوصات مستقبلية أسهل بكثير. حافظ على فواتير المبيعات والشراء والإيصالات والمستندات الأخرى ذات الصلة منظمة ويمكن الوصول إليها بسهولة.
‍

كيف تساعد Qashio في الامتثال لضريبة القيمة المضافة

يمكن أن تكون إدارة ضريبة القيمة المضافة مهمة معقدة وتستغرق وقتًا طويلاً، لكن Qashio تجعل من السهل على الشركات تتبع التزامات ضريبة القيمة المضافة وضمان الامتثال. مع Kashio، يمكنك تبسيط عملية ضريبة القيمة المضافة الخاصة بك - من تتبع المشتريات إلى تقديم الإقرارات ودفع ضريبة القيمة المضافة الخاصة بك. إليك كيفية مساعدة Qashio:

1. تتبع عمليات الشراء وضريبة المدخلات
   تتيح منصة Qashio للشركات تتبع الإيصالات والمشتريات بسهولة واستخراج ضريبة القيمة المضافة المدفوعة على كل معاملة تلقائيًا.
   يساعد ذلك في ضمان تسجيل جميع ضرائب المدخلات بدقة ويمكن تعويضها مقابل ضريبة الإنتاج عند تقديم الإقرار. يمكن تصدير جميع البيانات أو تخزينها داخل Qashio لضمان الاحتفاظ بالسجلات.
   
   
2. إدارة الإيصالات المبسطة
   تعد إدارة الإيصالات والفواتير من أكثر أجزاء الامتثال لضريبة القيمة المضافة صعوبة. باستخدام Qashio، يمكنك تحميل الإيصالات والفواتير تلقائيًا إلى المنصة. وهذا يضمن حصولك دائمًا على جميع وثائق ضريبة القيمة المضافة في مكان واحد، مما يقلل من مخاطر فقدان الإيصالات أو فقدها.
   
   
3. تكامل سلس
   تتكامل منصة Qashio مباشرة مع أنظمة ERP الخاصة بك، مما يجعل من السهل سحب البيانات الضرورية عندما يحين وقت تقديم طلب الإرجاع. لا حاجة لإدخال البيانات يدويًا أو التحقق المتقاطع - تجعل Qashio من السهل تقديم إقرارات ضريبة القيمة المضافة الدقيقة.
   ‍

اربح مكافآت على مدفوعات ضريبة القيمة المضافة

إحدى الطرق المريحة لتسوية التزامات ضريبة القيمة المضافة الخاصة بك هي استخدام بطاقة Qashio Visa. توفر Qashio للشركات حلاً مبسطًا لبطاقات الشركات يتكامل بسلاسة مع تدفقات العمل المالية الخاصة بك، ويمكن استخدامه لمدفوعات ضريبة القيمة المضافة مباشرة إلى FTA. كمكافأة إضافية، يمكن للشركات كسب مكافآت على جميع النفقات، بما في ذلك مدفوعات ضريبة القيمة المضافة.

إليك كيف تسهل بطاقات Qashio Visa دفع ضريبة القيمة المضافة:

1. الدفعات الفورية: استخدم بطاقة Qashio Visa لإجراء مدفوعات فورية إلى FTA مباشرة من حساب عملك.
   ‍
2. حفظ السجلات: يتم تسجيل كل دفعة تتم باستخدام بطاقة Qashio تلقائيًا، مما يساعدك في الحفاظ على سجلات مالية دقيقة ومحدثة لأغراض إعداد تقارير ضريبة القيمة المضافة والتدقيق.
   ‍
3. اكسب المكافآت: يمكن لجميع المعاملات من خلال بطاقات Qashio أن تكسبك نقاط Qashio. يمكن تحويل هذه النقاط إلى أميال سكاي واردز طيران الإمارات أو نقاط شكران أو استرداد النقود. قد تكون مدفوعات ضريبة القيمة المضافة هي سبب الترقية التالية لدرجة رجال الأعمال.

‍

إذا كنت ترغب في معرفة المزيد حول كيفية دعم Qashio لك لتقديم ضريبة القيمة المضافة الخاصة بك. انقر هنا للتحدث إلى الفريق.

‍